¿Qué es una IUL y le conviene a los trabajadores por cuenta propia?

Resumen rápido

• Quien trabaja por cuenta propia no tiene 401(k) del empleador ni seguro de vida grupal, así que ambas cosas hay que resolverlas por su cuenta.
• Una IUL es un seguro de vida permanente con valor en efectivo acreditado según el movimiento de un índice, dentro de un piso y un tope.
• Su atractivo para un dueño de negocio es la prima flexible en un año de ingresos irregulares, y el acceso al valor en efectivo mediante préstamos de póliza.
• No es una cuenta de retiro ni sustituye a una. Un SEP-IRA o un Solo 401(k) hacen el ahorro deducible de impuestos que una IUL no hace.

Si trabaja por su cuenta, llegan dos cosas a la vez que un empleado nunca tiene que pensar. No hay una deducción de nómina construyendo calladamente un saldo de retiro, y no hay una póliza grupal detrás de usted sin costo. Ahora ambas son suyas para organizar.

Synergy Insurance Group trabaja con freelancers, contratistas y dueños de pequeños negocios en Orlando y en los 50 estados, y nunca está limitado a una sola aseguradora.

Por qué los trabajadores por cuenta propia miran una IUL

El ingreso es irregular, y la prima puede moverse con él. La prima de una IUL es ajustable dentro de ciertos límites. Un trimestre fuerte puede aportar más a la póliza; uno flojo, menos. Esa flexibilidad es la característica que la hace encajar en el flujo de caja de un dueño de negocio mejor que un contrato de prima fija.

El valor en efectivo es alcanzable sin una regla de emergencia. Las cuentas de retiro penalizan la mayoría de los retiros antes de los 59½. El valor en efectivo de una IUL se alcanza con un préstamo de póliza, que no es un retiro anticipado.

No hay un límite de aportación fijado por el IRS. Cuánto puede entrar lo gobierna la póliza y las reglas fiscales que la mantienen como contrato de seguro de vida, no un límite anual como el de un IRA.

Lo que no es

Esta es la parte que más importa para un lector por cuenta propia, y es la que el material de venta se salta.

Una IUL no es una deducción de impuestos. Las primas se pagan con dinero por el que ya pagó impuestos. Un SEP-IRA o un Solo 401(k) reducen su ingreso gravable de este año; una IUL no. Si el objetivo es bajar su factura fiscal actual, la herramienta es la cuenta de retiro.

Una IUL no es una cuenta de retiro. Es un seguro de vida. El valor en efectivo es una característica del contrato, no un fondo a su nombre.

No es lo primero que hay que comprar. Cubra primero el beneficio por fallecimiento que realmente necesita — eso suele ser term, y es mucho más barato por cada dólar de beneficio. Una IUL encima de una cobertura adecuada es una decisión distinta a una IUL comprada en lugar de ella.

Cómo funciona la acreditación

Su dinero no está en el mercado. Está con la aseguradora, y la aseguradora acredita intereses según cómo se movió un índice, normalmente durante un año.

El piso gobierna la caída: si el índice baja, la tasa de acreditación no se vuelve negativa y la pérdida del índice no se acredita en contra del valor que ya construyó.

El tope gobierna el otro extremo: es lo máximo que puede acreditarse por más que el índice haya subido.

• El índice sube 9%, el tope es 10% — se acredita 9%.
• El índice sube 15%, el tope es 10% — se acredita 10%. El resto no se acredita.
• El índice baja 8% — no se acredita nada, y los cargos propios de la póliza igual se descuentan.

Esa última línea es la que hay que asimilar. Un año plano no es un año congelado: el costo del seguro y los cargos de la póliza se descuentan se haya acreditado interés o no.

Usar el valor en efectivo en un negocio

El valor en efectivo se accede con un préstamo de póliza — se pide prestado contra él, no se retira. Dos consecuencias van justo al lado. Un préstamo acumula intereses. Y un préstamo que sigue pendiente cuando la póliza paga se liquida del beneficio por fallecimiento, así que lo que llega a su familia se reduce por lo prestado y sus intereses.

Para un dueño de negocio el uso práctico es un colchón — una temporada lenta, una factura de equipo, un hueco entre pagos. No es dinero gratis, y una póliza que caduca con un préstamo pendiente puede dejar una factura fiscal en lugar de un beneficio.

Los riesgos, dichos claramente

• Financiarla de menos puede caducar la póliza. La prima flexible corta por los dos lados: pague muy poco durante mucho tiempo y los cargos consumen el valor en efectivo y el contrato puede terminar, llevándose el beneficio por fallecimiento. Para un ingreso irregular este es el riesgo real, no uno teórico.
• Los primeros años son los caros. Los cargos salen de una cuenta pequeña, así que el valor en efectivo crece despacio al principio. Una IUL cancelada a los pocos años suele devolver menos de lo pagado.
• El tope limita el potencial, y las aseguradoras ajustan los topes con el tiempo según sus propios costos de cobertura.
• La ilustración es una proyección, no una promesa.

Qué hacer primero si trabaja por cuenta propia

1. Calcule el beneficio por fallecimiento que su familia realmente necesitaría, y cúbralo — normalmente con term, porque es la forma más barata de comprar un beneficio grande.
2. Abra la cuenta de retiro que le da la deducción: un SEP-IRA o un Solo 401(k), según si tiene empleados.
3. Después, si hay dinero más allá de ambas y quiere cobertura permanente con valor en efectivo, mire una IUL — financiada a un nivel que pueda sostener en un mal trimestre, no en uno bueno.

Preguntas frecuentes

¿Puedo deducir la prima como gasto del negocio? No para una póliza sobre usted mismo donde usted o su familia son beneficiarios. Consulte a su contador antes de asumir cualquier deducción.

¿Qué pasa en un año en que mi ingreso baja? Dentro de ciertos límites puede pagar menos, y el valor en efectivo puede cubrir los cargos por un tiempo. Haga esto demasiado tiempo y la póliza se erosiona — avise a su agente antes de dejar de pagar, no después.

¿Es mejor que un Solo 401(k)? Hacen trabajos distintos. El Solo 401(k) da una deducción ahora y tiene límites de aportación; la IUL da un beneficio por fallecimiento y valor en efectivo vinculado a un índice, sin tope anual del IRS y sin deducción. La mayoría de quienes usan ambos financian primero la cuenta de retiro.

Ya tengo term por una asociación profesional. ¿Necesito esto? La cobertura por asociación a menudo termina cuando termina la membresía. Revise si la suya es portátil antes de tratarla como permanente.